«Империя»

Георгий Кизельгур

Дело на миллион

13 февраля 2024 г. Арбитражный суд Самарской обл. своим определением утвердил мировое соглашение между ООО «СКС» и ООО «Управляющая компания (УК) «Империя» (ИНН 6319183938). СКС пытались взыскать с УК «Империя» задолженность 1,04 млн р. за поставленные в период с 1 по 30 ноября 2022 г. услуги.

СКС на территории г.о. Самара занимаются поставкой услуг водоснабжения и водоотведения. УК «Империя» выполняет функции управляющей организации в отношении ТЦ «Империя», расположенного в Самаре в двух строениях на Московском ш., 163а и 163б. В качестве третьего лица в дело привлечено ООО «Производственно-торговая компания (ПТК) «Рейтинг» (ИНН 6367006537). ООО «УК «Империя» и ООО «ПТК «Рейтинг» зарегистрированы по месту нахождения ТЦ «Империя».

6 марта 2023 г. ООО «СКС» обратилось в Арбитражный суд Самарской обл. с исковым заявлением к ООО «УК «Империя». Делу был присвоен №6345/2023. Рассмотрение дела двигалось предельно медленно. Восемь раз суд выносил определения об отложении его рассмотрения и два раза объявлял перерыв. Вряд ли в СКС могли быть заинтересованы в затягивании процесса. Чего не скажешь о руководстве и стейкхолдерах ООО «УК «Империя», а также владельцах ООО «ПТК «Рейтинг».

Директором ООО «УК «Империя» указан Александр Клочко, а единственным учредителем записана Наиля Абзалова. Помимо ООО «УК «Империя» Александр Клочко является директором или был таковым начиная с 2002 г. еще в девяти юридических лицах. Все они были зарегистрированы в Самаре по адресу: Московское ш., 163а или 163б. Шесть из них уже ликвидированы. В качестве учредителя Клочко нигде не значился. Наиля Абзалова на текущий момент нигде больше, кроме как в ООО «УК «Империя», не числится. Хотя известно, что с декабря 1997 г. она имела статус индивидуального предпринимателя (ИП) с видом деятельности «розничная торговля в палатках и на рынках». С декабря 2010 г. ИП Абзалова не действует.

Директором ООО «ПТК «Рейтинг» записан Юрий Крылатов. 5 февраля т.г. в ЕГРЮЛ была внесена запись о недостоверности сведений о Юрии Крылатове как о директоре ООО «ПТК «Рейтинг». Учредителями ООО «ПТК «Рейтинг» в равных долях являются братья Дмитрий Панченко и Александр Панченко. Братьям Панченко и членам их семей принадлежит ТЦ «Империя». Во всех юридических лицах, которые возглавляет или возглавлял Александр Клочко, в качестве учредителей выступают Дмитрий Панченко, Александр Панченко, Михаил Панченко (сын Дмитрия Панченко), Гильфия Гатина (супруга Александра Панченко) и ООО «ПТК «Рейтинг». Из этого следует, что Александр Клочко — это корпоративный топ-менеджер семейного бизнеса братьев Панченко.

Главному управляющему директору ООО «СКС» Владимиру Бирюкову при рассмотрении вопроса о заключении с ООО «УК «Империя» мирового соглашения о рассрочке выплаты миллионной задолженности не мешало бы изучить особенности взаимоотношений ООО «ПТК «Рейтинг» со структурными подразделениями ФНС России в Самарской обл.

Хитрый «Рейтинг»

9 июня 2017 г. ФНС России обратилась в Арбитражный суд Самарской обл. с заявлением о банкротстве ООО «ПТК «Рейтинг». Делу был присвоен №А55-14612/2017. Определением суда 5 сентября 2017 г. в отношении ООО «ПТК «Рейтинг» была введена процедура наблюдения. ФНС России удалось добиться включения своих требований в сумме 119,2 млн р. в реестр требований кредиторов ООО «ПТК «Рейтинг». Налоговая недоимка была выявлена Инспекцией ФНС России по Промышленному р-ну г. Самары (ликвидирована в 2021 г. в результате реорганизации путем присоединения. – Прим. ред.) еще в 2014 г. по итогам проверки ООО «ПТК «Рейтинг» за период деятельности с 1 по 31 января 2010 г. 21 ноября 2014 г. ООО «ПТК «Рейтинг» попыталось оспорить действия налоговой инспекции Промышленного р-на Самары в арбитражном суде в рамках дела №А55-27666/2014 (см. «Хронограф» №20 (548) от 15.06.15). Тяжба длилась до 22 февраля 2017 г., пока кассационная инстанция не поставила в ней точку, признав действия налоговой инспекции правомерными, а претензии ООО «ПТК «Рейтинг» необоснованными. Тем не менее исполнять решение суда ООО «ПТК «Рейтинг» не стало. Вскоре после этого ФНС России пригрозила ООО «ПТК «Рейтинг» банкротством.

В материалах арбитражного дела №А55-14612/2017 о банкротстве ООО «ПТК «Рейтинг» был подробно описан имущественный комплекс должника: «Согласно выписке из ЕГРП от 16 марта 2017 г. за должником (ООО «ПТК «Рейтинг». – Прим. ред.) на праве собственности зарегистрировано следующее недвижимое имущество: земельный участок, используемый под торговый центр, площадью 3135,5 кв. м (г. Самара, Промышленный р-н, Московское ш., 163а); здание, используемое под торговый центр, площадью 10786,4 кв. м (г. Самара, Промышленный р-н, Московское ш., 163а); здание, используемое под торговый центр, площадью 15085,4 кв. м (г. Самара, Промышленный р-н, Московское ш., 163б)». По указанным адресам располагается ТЦ «Империя».

Не успела ФНС России приступить к банкротству ООО «ПТК «Рейтинг», как в мгновение ока возникла группа кредиторов. В этой роли выступили ООО «Атриум» с размером требований 113,4 млн р., ООО «Сфера» — 51 млн р. и ООО «Сапфир СМ» — 159,5 млн р. Их совокупный размер требований к ООО «ПТК «Рейтинг» оказался на уровне 323,9 млн р. Это составило 73% от размера всех требований кредиторов. Таким образом, доля требований ФНС России составила всего 27%.

Единственным учредителем ООО «Атриум» (ИНН 6319130132) с сентября 2006 г. и по сей день выступает Жанна Блажевич. Она же с марта 2008 г. и до сих пор является единственным учредителем ООО «Сфера» (ИНН 6319701932). Жанна Блажевич — это супруга Дмитрия Панченко и мать Михаила Панченко (см. «Хронограф» №9 (833) от 21.03.22). ООО «Сапфир СМ» (ИНН 6319187315) было создано в ноябре 2014 г. С этого момента его единственным учредителем записана Гильфия Гатина, супруга Александра Панченко. С того же момента в должности директора ООО «Сапфир СМ» функционирует Александр Клочко. В итоге оказалось, что Блажевич и Гатина получили возможность контролировать 73% голосов на собраниях кредиторов «Рейтинга» мужей. Сложно представить, что свои голоса они могли бы использовать против семейных интересов.

3 мая 2018 г. собрание кредиторов приняло решение о заключении с должником в лице ООО «ПТК «Рейтинг» мирового соглашения. ФНС России с этим не согласилась. 3 июля 2018 г. Арбитражный суд Самарской обл. оставил мировое соглашение в силе.

Тем не менее ФНС России удалось это решение оспорить. 18 октября 2018 г. постановлением кассационной инстанции выгодное для семьи Панченко мировое соглашение было отклонено. Дожать ситуацию ФНС России удалось лишь к февралю 2021 г., после чего девятью платежными поручениями от 24 февраля 2021 г. долг был погашен. При этом в постановлении суда от 22 июня 2021 г. о прекращении дела №А55-14612/2017 о банкротстве ООО «ПТК «Рейтинг» было отмечено, что ООО «Атриум», ООО «Сфера» и ООО «Сапфир СМ» свои требования к должнику отозвали.

Не сложно понять, что благодаря семейным усилиям ООО «ПТК «Рейтинг» удалось оттянуть срок оплаты требований ФНС России с 2017 г. до 2021 г. В ООО «ПТК «Рейтинг» сделали для себя соответствующие выводы. Причем такие, что уже в том же 2021 г. ФНС России вновь пришлось действовать через процедуру банкротства.

Забытое тампонирование

27 июля 2021 г. ФНС России теперь уже в лице Межрайонной ИФНС России №22 по Самарской обл. (в этом виде после реорганизации функционирует с 1 июня 2021 г. – Прим. ред.) обратилась в Арбитражный суд Самарской обл. с заявлением о банкротстве ООО «ПТК «Рейтинг». Делу был присвоен №А55-21725/2021. 22 января 2022 г. определением суда в отношении ООО «ПТК «Рейтинг» бала введена процедура наблюдения. Суд признал обоснованными требования ФНС России к ООО «ПТК «Рейтинг» в размере 28,57 млн р. Недоимка была доначислена за период 2019-2020 гг. В ходе этого дела о банкротстве «Рейтингу» опять удалось дотянуть до мирового соглашения.

20 марта 2023 г. между ФНС России и ООО «ПТК «Рейтинг» в рамках дела о банкротстве №А55-21725/2021 было заключено мировое соглашение. По условиям этого соглашения ООО «ПТК «Рейтинг» получило возможность выплачивать задолженность в течение 24 календарных месяцев. Это мировое соглашение было утверждено определением суда 28 марта 2023 г. Этим же определением было прикрашено дело о банкротстве.

С учетом описанного опыта ООО «ПТК «Рейтинг» игр с ФНС России в «кошки-мышки» возникает логичный вопрос: зачем платить по долгам сразу после появления претензии, если можно тянуть с погашением сначала несколько лет в рамках судебных тяжб, а потом пойти на мировое соглашение? Тем самым получить себе дополнительную отсрочку. Похоже, в окружении отцов семейства Панченко этот прием усвоили на отлично.

В отличие от ФНС России, главный управляющий директор ООО «СКС» Владимир Бирюков имеет эффективный инструмент борьбы с должниками в виде тампонирования систем водоотведения на объектах неплательщика (см. «Хронограф» №41 (906) от 11.12.23). Наблюдая за управленческими успехами Бирюкова, можно понять, что он не из тех, кто способен поверить в неспособность хозяев ТЦ «Империя» в лице братьев Панченко осилить сумму в 1,04 млн р. Тем не менее Бирюков почему-то уже год вынужден терпеть нежелание ООО «УК «Империя» платить за поставленные услуги.

Наконец, Бирюков дождался. Теперь начиная с 13 февраля в соответствии с достигнутым «путем затяжных переговоров» с должником мировым соглашением СКС будет получать свой миллион от ООО «УК «Империя» дозированными частями. За столь «мирное решение» проблемы неплатежей юристы СКС вправе потребовать от Бирюкова премии. Все-таки целый год по судам мотались.