Бег между струйками

Татьяна Федорова

Заподозрили в неуплате

6 октября 2022 г. Межрайонная инспекция ФНС России №22 по Самарской обл. (МИФНС №22) доначислила ООО СК «Строй-НК» НДС в размере 26,74 млн р. и налог на прибыль в сумме 25,75 млн р. Под сомнение были поставлены взаимоотношения с контрагентами: ООО СК «Поволжье», ООО «СервисСтрой», ООО «ИВК», ООО «Регион 63», ООО «ЛПС ГРУП», ООО «Антей», ООО «ЛТЕ Групп», ООО «Форпост», ООО «Корунд», ООО «СпецСервис», ООО «ТехГарант».

ООО СК «Строй-НК» принялось оспаривать в Арбитражном суде Самарской обл. решение МИФНС №22 от 6 октября 2022 г. о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения. Определением суда от 17 марта 2023 г. заявление было принято к рассмотрению, возбуждено производство по делу №А55-3174/2023.

До вынесения решения по судебному делу ООО СК «Строй-НК» просило суд принять обеспечительные меры в виде приостановления действия налоговой инспекции. Обеспечительные меры были наложены. МИФНС №22 пыталась их отменить. В материалах арбитражного дела указывается, что был наложен арест на имущество ООО СК «Строй-НК» на сумму 100,3 млн р. Это легковые автомобили, дебиторская задолженность и строительные материалы. «Погашение задолженности перед бюджетом за счет реализации строительных материалов на сумму 54,29 млн р., принадлежащих ООО СК «Строй-НК», к моменту рассмотрения дела, вероятно, будет невозможным, т.к. ТМЦ, на которые наложен запрет, будут использованы организацией в своей деятельности. ООО СК «Строй-НК» является строительной организацией, специализирующейся на строительстве жилых многоквартирных домов (МКД) и по роду своей деятельности ежедневно использует значительный объем строительных материалов», — написано в материалах суда.

В материалы дела ООО СК «Строй-НК» было вынуждено представить доказательства того, что исполнение решения налогового органа может быть обеспечено достаточной стоимостью активов (основные средства, запасы, долгосрочные финансовые вложения, дебиторская задолженность и т.д.). Согласно данным бухгалтерского баланса на последнюю отчетную дату, ООО СК «Строй-НК» имеет денежные средства в сумме 54,3 млн р., дебиторскую задолженность на сумму 346,13 млн р., финансовые вложения на сумму 55,73 млн р. Кроме того, представители ООО СК «Строй-НК» отмечали, что юрлицо является действующей организацией в течение длительного периода времени. В итоге 25 апреля т.г. Арбитражный суд Самарской обл. удовлетворил требования ООО СК «Строй-НК» о неправомерности действий МИФНС №22. 5 июня налоговая инспекция подала апелляционную жалобу. На 24 июля намечено ее рассмотрение.

Из материалов описанного выше дела №А55-3174/2023 можно узнать, что ООО СК «Строй-НК» работало по договорам с рядом титульных для г.о. Самара заказчиков. Для ООО «АРС» (ИНН 6317070329), входящего в ГК «Амонд» семьи почетного гражданина г. Самары Ростика Хугаева, они занимались строительством ЖК «Волгарь» в Куйбышевском р-не. Сотрудничали с АО «Дорис» (ИНН 6315336069),

которое является генеральным подрядчиком ООО СЗ «Финстрой» (подконтрольно председателю правления ассоциации «Самарская гильдия строителей» Любови Аристовой) по строительству ЖК «Новая Самара» п. Мехзавод Красноглинского р-на. Были у ООО СК «Строй-НК» договоры с ООО «Юнивер-Строй» на ЖК «Застройка кв-ла 129» в Ленинском р-не Самары. Этот список достаточно обширный.

Бизнес-паутина

ООО СК «Строй-НК» было создано в г.о. Самара 12 декабря 2013 г. с основным видом деятельности: строительство жилых и нежилых зданий. С момента создания ООО СК «Строй-НК» и до сих пор директором и единственным учредителем компании записан Николай Галкин. 29 октября 2021 г. Николай Галкин учредил в Самаре ООО «Стройбокс». 26 марта 2024 г. ООО «Стройбокс» было ликвидировано путем реорганизации в форме присоединения к ООО СК «Строй-НК». В 2023 г. ООО СК «Строй-НК» получило выручку 61,8 млн руб., что на 438 млн р. меньше, чем годом ранее. За 2023 г. компания получила прибыль в сумме 316 тыс. р. При этом в 2022 г. был показан убыток 148 млн р.

Галкин до 2009 г. руководил ООО НПП «НКГЕО-Забой». На данный момент общество прекратило существование как недействующее юридическое лицо. ООО НПП «НКГЕО-Забой» имело профиль предприятия по «производству механического оборудования». Владельцами ООО НПП «НКГЕО-Забой» выступали Дмитрий Сафонов (18%), Сергей Варламов (10%), Алексей Звягинцев (25%), Николай Галкин (27%), Джамил Мухитдинов (20%). На протяжении ряда лет об Алексее Звягинцеве в сообществе застройщиков можно было услышать высказывания как о фаворите государственных и муниципальных заказов на территории Нефтегорского р-на (см. «Хронограф» №2 (833) от 21.03.22).

До июня 2022 г. Николай Галкин входил в состав учредителей ООО «Скиф». До 2022 г. ООО «Скиф» безуспешно пыталось приступить к застройке участка площадью 1,7 га по ул. Солнечной в г.о. Самара (см. «Хронограф» №41 (822) от 13.12.21). На данный момент ООО «Скиф» принадлежит в равных долях по 25% Алексею Василенко, Андрею Крюкову, Вячеславу Карасеву, Сергею Наметкину.

По данным ЕГРЮЛ, один из соучредителей ООО «Скиф», Сергей Наметкин, является владельцем 29,97% в ООО «Исковик». Другим соучредителем ООО «Исковик» выступает Александр Леонов (30,68%), который, в свою очередь, был соучредителем ООО «Самара-химмаш», где должность генерального директора занимала Марина Бурнаева. Ее родственник Александр Бурнаев сделал стремительную карьеру в тот период, когда главой г.о. Самара был (2006-2010 гг.) Виктор Тархов. В 2006-2007 гг. Александр Бурнаев был заместителем главы администрации Промышленного р-на  г.о. Самара. В 2007-2009 гг. — заместителем руководителя департамента строительства и архитектуры г.о. Самара (ныне департамент градостроительства (ДГХ)). В 2009-2010 гг. Бурнаев трудился в качестве руководителя департамента строительства и архитектуры г.о. Самара. Затем недолго работал в министерстве строительства и ЖКХ Самарской обл. (2011 г.). Успел побыть министром строительства, транспорта и дорожного хозяйства Пензенской обл. (2013 г.) (см. «Хронограф» №24 (805) от 5.07.21).

Николай Галкин входит в состав учредителей ООО «Стройкаб», которое было создано еще в 2004 г. и также специализируется на строительстве. Генеральным директором ООО «Стройкаб» значится Владимир Загреков. Хотя в отношении него в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений. Собственниками ООО «Стройкаб» выступают Екатерина Белова (34%), Владимир Загреков (33%) и Николай Галкин (33%). Владимир Загреков значится учредителем 6 организаций, из которых только две действующие.

Это ООО «Стройкаб» и ООО «Институт прикладных систем» (ИПС). В ООО «ИПС» Владимиру Загрекову принадлежит 25%, остальными 75% владеет Андрей Крайнов. Крайнов выступает руководителем 6 компаний, в т.ч. Ассоциации предпринимателей машиностроения «Кластер автомобильной промышленности».

Успел выйти

Владимир Загреков и Николай Галкин ранее были учредителями ООО «СК на Московском». ООО «СК на Московском» было застройщиком ЖК на 18-м км Московского ш. г.о. Самара. Разрешение на строительство ООО «СК на Московском» получило еще 9 июля 2010 г. Проект предусматривал возведение двух МКД в 11 и 17 этажей. Первый договор долевого участия был зарегистрирован в 2012 г. Тем не менее работы на площадке (земельный участок с кадастровым номером (КН) 63:01:0222002:0010) стартовали только в 2013 г. В тот момент учредителями ООО «СК на Московском» все еще были Галкин и Загреков.

Тем не менее к сентябрю 2015 г. строительство 17-этажного дома так и не начиналось. На тот момент не было даже котлована. В итоге 14 октября 2015 г. было возбуждено уголовное дело №20158785 по признакам преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ (мошенничество). Дело находилось в производстве следственной части Главного следственного управления (ГСУ) ГУ МВД России по Самарской обл. Однако 3 августа 2018 г. заместитель начальника отдела следственной части ГСУ МВД России по Самарской обл. Алексей Зеленов приостановил предварительное следствие по уголовному делу на основании п. 1 ч. 1 ст. 208 УПК РФ (лицо, подлежащее привлечению в качестве обвиняемого, не установлено). К этому времени уже полностью обновился руководящий состав ООО «СК на Московском». 10 февраля 2014 г. владельцем доли Загрекова (49%) стала Наталья Фролкина. 27 сентября 2016 г. долей Галкина (51%) стал владеть Сергей Семенихин. С марта 2016 г. по июль 2017 г. он занимал должность директора ООО «СК на Московском». С 11 июля 2017 г. директором числится некий Олег Харизин (см. «Хронограф» №2 (695) от 28.01.19).

В январе 2019 г. следственная часть (СЧ) ГСУ ГУ МВД России по Самарской обл. возбудила уголовное дело по факту хищения денежных средств дольщиков ООО «СК на Московском». Фигурантами уголовного дела стали Владимир Загреков и Сергей Усачев. Николай Галкин чудесным образом избежал уголовного преследования. Дело рассматривалось в Ленинском районном суде г. Самары. В деле было зарегистрировано 486 пострадавших. Общий ущерб от действий подсудимых оценивался в 660 млн р.

27 мая 2020 г. ООО «СК на Московском» было признано банкротом. Стартовало конкурсное производство, которое длится по настоящее время. В ноябре 2023 г. конкурсный управляющий ООО «СК на Московском» Оксана Николаева объявляла тендер №249377085, который предусматривал реализацию права требования субсидиарной ответственности лиц, причастных к управлению ООО «СК на Московском». Должниками были признаны Сергей Усачев, Сергей Семенихин, Олег Харизин и Владимир Загреков. Все они были владельцами или директорами компании. Сумма лота составляла 295,43 млн р. В результате торгов 10 ноября 2023 г. был заключен договор купли-продажи с победителем торгов Андреем Кочетковым (ИНН 6367*****088). Он приобрел право требования всего за 382 тыс. р. Андрей Кочетков с августа 2016 г. по июнь 2019 г. руководил ООО «СКАДО», где учредителями выступали Эдуард Шматков (21%), Александр Дучицкий (8%), Михаил Хенкин (50%), Александр Банников (21%).