Корпоративные интересы

Екатерина Михасенок

Отработали технологии

В Арбитражном суде Самарской обл. параллельно банкротятся как минимум шесть компаний из структуры ГК «СДМ» — ООО «Континенталь» (см. «Хронограф» №37 (436) от 29.10.12), ООО «Абордаж», ООО «Габарит», ООО «Кларисс», ООО «Пульсар», ЗАО «Самарское предприятие вычислительной техники и информатики» (СП ВТИ). Кроме того, завершены конкурсные производства в отношении ООО «Соло» (см. «Хронограф» №15 (414) от 23.04.12), ООО «ТСТ», ООО «Альт-Инвест», ООО «Титан-Медицина», ООО «Компания Матрица».

Отличительной особенностью дел о признании несостоятельными компаний из структуры СДМ можно назвать то, что практически все юрлица завершают свою деятельность самобанкротством. Ключевым преимуществом этой процедуры является то, что организация-должник вправе ходатайствовать относительно кандидатуры управляющего. Своего рода анализ арбитражных разбирательств, которые сегодня имеют место в суде, позволяет сделать вывод, что роль корпоративного управляющего в рамках банкротств компаний, известных Шаповалову, играет член НП «Сибирская межрегиональная саморегулируемая организация арбитражных управляющих» Максим Булюсин.

Не секрет, что Максим Булюсин является человеком, весьма осведомленным о нюансах банкротств компаний СДМ. Видимо, именно это обстоятельство нередко позволяет Булюсину маневрировать банкротные ситуации в интересах ГК «СДМ». Тот факт, что компании вынуждены прибегать к процедуре самобанкротства, свидетельствует как минимум о том, что они имеют задолженности по обязательным платежам в виде налогов и сборов. Формирование определенного объема долгов перед налоговой означает, что компании вели финансовую деятельность и, судя по всему, были созданы для выполнения функций финансовых посредников. Кроме того, причиной, по которой юридические лица вынуждены самобанкротиться, является возможное наличие активов и кредиторской задолженности перед контрагентами. В противном случае они могли быть ликвидированы, что гораздо проще, нежели процедура самобанкротства в рамках судебного процесса. Для схем, по которым запускаются эти процедуры, характерен ряд особенностей. Как правило, подготовка к самобанкротству начинается заблаговременно и подразумевает изменения в составе учредителей.

Набрали обороты

Так, в апреле 2012 г. был изменен состав учредителей ООО «Пульсар», ООО «Габарит», ООО «Абордаж», ООО «Кларисс». Эти компании стали дочками ООО «Каскад».

Должность директора этих компаний занял Андрей Муллин. До этого учредителями «Габарита» и «Абордажа» выступал Алексей Костин, «Пульсара» — Александр Бабуадзе. Вскоре после этого в суд были поданы исковые заявления о признании несостоятельными этих юрлиц. В июле было начато производство по делу о банкротстве «Пульсара». В августе введена процедура наблюдения. Управляющим утвержден Максим Булюсин. В реестр кредиторов включены требования ИФНС Ленинского р-на г. Самары в размере 949 тыс. р., кроме того, требования ООО «Анклав» (г. Саратов) — 6,1 млн р. Директор «Анклава» — Юрий Токмаков. Реестр кредиторов банкротной компании заполняется известными в группе компаний Шаповалова организациями и лицами.

В июне начато производство по делу в отношении ООО «Абордаж». 21 сентября введена процедура наблюдения, временным управляющим в нем вновь был утвержден Максим Булюсин. Задолженность «Абордажа» составляет 28,7 млн р. Судебное заседание по рассмотрению отчета временного управляющего «о проведении процедуры наблюдения» назначено на 24 декабря 2012 г. В списке кредиторов у «Абордажа» значатся компании: ООО «Анклав», ООО «Легион» и ООО «Фирма Алгоритм». Любопытно, что директором ООО «Фирма Алгоритм» является Максим Гудов. Дочернее предприятие ООО «Фирма Алгоритм» — ООО «СДМ».

В сентябре начато производство по делу о банкротстве в отношении ООО «Кларисс». 24 октября введена процедура наблюдения, управляющим и тут утвержден Максим Булюсин. На 13 февраля 2013 г. назначено заседание по рассмотрению отчета управляющего.

2 октября в отношении ООО «Габарит» была введена процедура наблюдения, управляющим утвержден Максим Булюсин. 20 ноября будут рассмотрены требования о внесении в реестр кредиторов ООО «Габарит» требований ФНС России в лице ИФНС России по Октябрьскому р-ну г. Самары в размере 7,4 млн р.

22 ноября решится судьба требований кредитора Александра Бабуадзе в размере 5,2 млн р. в рамках дела о банкротстве ЗАО «СП ВТИ», директор которого — Юрий Токмаков. 27 августа в отношении ЗАО была введена процедура наблюдения. Временным управляющим назначен Максим Булюсин.

По старой схеме

Аналогичные технологии можно наблюдать на примере банкротств тех компаний, в отношении которых уже закончены конкурсные производства. В ноябре 2011 г. завершено конкурсное производство в отношении ООО «ТСТ», учредителем которого является Алексей Костин. Управляющим выступал Максим Булюсин. В числе кредиторов ООО «ТСТ» числятся ООО «Анклав» -14,3 млн р, ООО «Новация» — 28 тыс. р., ООО «Барельеф» — 6,5 тыс. р., ООО «Омега» — 66 тыс. р.

В апреле 2012 г. завершено конкурсное производство ООО «Галатея» (учредитель – Гия Антаури), в рамках которого управляющим выступал Максим Булюсин. Кредиторами «Галатеи» являлись ООО «НОКС» — 190 тыс. р., ООО «Вердикт» — 4,6 тыс. р., ООО «Пальмира» — 140 тыс. р.

17 октября завершено конкурсное производство в отношении ООО «Компания Матрица» (учредитель Гия Антаури). В реестре кредиторов ООО «Компания Матрица» содержались требования ООО «Скиф» в размере 6,1 млн р. В материалах дела указан адрес ООО «Скиф»: г. Самара, ул. Советская, 251а. Как известно, этот адрес считается корпоративным для компаний из ГК «СДМ».

Стоит отметить, что в 2010 г. в результате реорганизации в форме присоединения в состав ООО «Компания Матрица» вошли ООО «Магнат», ООО «ЗВЕЗДНОЕ», ООО «Саратовский офисный центр», ООО «Фирма Сигма-холдинг», ООО «Компания Титан», ООО «Толеранс», ООО «Аквалон», ООО «Эпос». По сути, таким образом путем банкротства одной компании был решен вопрос ликвидации сразу девяти компаний.

В октябре 2011 г. было завершено производству по делу о признании банкротом ООО «Титан-медицина» (учредитель Александр Бабуадзе). Согласно бухгалтерскому балансу, пассивы должника на 16,6 млн р. превышали активы. В числе кредиторов содержались требования ООО «Пальмира», ООО «Эссе», ООО «Новация», ООО «Гранд-Центр» -16,9 млн р.

Присутствие «Гранд-Центра» можно было также отметить в реестре кредиторов ООО «Альт-Инвест», конкурсное производство которого завершилось в апреле 2012 г. Учредителем ООО «Гранд-Центр» выступает Алексей Костин. «Гранд-Центр» выступает также кредитором ООО «Соло» с требованием в размере 1,7 млн р.

Позже ООО «Гранд-Центр» был реорганизован, в результате чего к компании присоединились ООО «Доминанта», ООО «Квадро», ООО «Фирма-Сентал», ООО «Партнер-Холдинг», ООО «Игра», ООО «Рубикон», ООО «Торговый комплекс МЕГАстрой». Не исключено, что после выполнения функции ключевого кредитора в делах о признании несостоятельными аффилированных компаний «Гранд-Центр» и сам пойдет на банкротство по сценарию ООО «Стимулирующие самарские лотереи».

Что касается долгов по налогам, то нередко эта задолженность исчисляется миллионами рублей. К примеру, ООО «Габарит» недоплатило в бюджет 7,4 млн р., ООО «Абордаж» — 4,2 млн р. В рамках банкротства ООО «Соло» ФНС России заявило требование в размере более 2,5 млн р. Судя по всему, схемы, которые активно используются в системе банкротств компаний из структуры «СДМ», далеко не всегда устраивают налоговиков. Так, налоговый орган попытался привлечь к субсидиарной ответственности руководителей «Соло». «Производство по рассмотрению заявления ФНС России о привлечении руководителей ООО «Соло» Елены Добровольской и Андрея My длина к субсидиарной ответственности прекратить», — говорится в материалах дела.

Если учитывать, что в основном кредиторами выступают компании из ГК «СДМ», можно сказать, что, по сути, долги перетекают в рамках одной бизнес-структуры, что нельзя отметить относительно долгов по налогам. Учитывая масштабы банкротств компаний Шаповалова, речь может идти о десятках миллионов по налогам, которые пыталась истребовать налоговая служба.

"Хронограф" будет следить за развитием событий.