16 апреля собственником ЗАО «Новокуйбышевская нефтехимическая компания» (ННХК) стала компания с Британских Виргинских островов «СТАРТЕКС КОНТИНЕНТАЛ ЛТД» (СКЛ). По сути, это означает, что последнее из трех предприятий недавно образованного нефтехимического холдинга «САНОРС» также может начать экономить на налогах в региональный бюджет. Идея наверняка принадлежит президенту холдинга Игорю СОГЛАЕВУ (на фото) и его партнерам из американского института ТУРО. Параллельно другое предприятие «САНОРСА» — ЗАО «Нефтехимия» — окружают офшоры-кредиторы. Через удовлетворение их претензий из «Нефтехимии» могут выводить оборотные средства.
16 апреля в ЕГРЮЛ была внесена запись об СКЛ как новом владельце московского ООО «Нефтеоргсинтез» (НОС). НОС, в свою очередь, принадлежит 100% акций ННХК. ННХК с весны 2011 г. входит в возглавляемый Игорем Соглаевым холдинг «САНОРС» вместе с ЗАО «Нефтехимия» и ООО «Самараоргсинтез» (СОС). Собственники у НОС с момента его создания 16 февраля 2011 г. менялись довольно интенсивно. Сначала это было одно физлицо, затем -два, наконец, с 16 апреля т. г., 95% долей в уставном капитале НОС стало принадлежать международной торгово-промышленной компании «СКЛ». Соответствующее ходатайство офшора о покупке указанной доли НОС ФАС России удовлетворила в феврале 2012 г. СКЛ зарегистрирован в столице Британских Виргинских островов -г. Роуд Таун, что на о-ве Тортола. На этом острове нет налога на прибыль, НДС и налога с продаж, что, по всей видимости, может свидетельствовать о намерении конечных бенефициаров ННХК уйти от обязанности по уплате налогов в полном объеме в бюджет Самарской обл. Характерно, что за две недели до смены учредителя НОС ННХК обратилось в арбитражный суд с заявлением к Межрайонной ИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам по Самарской обл. ННХК потребовало признать недействительным решение инспекции о своем привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения. Интересно, что другие 5% НОС с 16 апреля записаны на ректора московского института ТУРО Олега Хатунцева. | | По данным Росстата на 31 декабря 2011 г., учредителем института ТУРО являлся некий гражданин США. Из выписки ЕГРЮЛ от 24 апреля 2012 г. следует, что единственным учредителем института ТУРО с 2002 г. числится его президент Роман Мурашковский. Хатунцев, помимо доли в НОС, контролирует ООО «Управляющая компания». Последнее управляет НОС с момента его создания. Специализацией института ТУРО является подготовка менеджеров и экономистов с выдачей им дипломов не только российского, но и американского образца. Несколько лет назад диплом МВА школы Thunderbird Global Management (США) и ряда других американских бизнес-школ получил Игорь Соглаев. По всей видимости, перерегистрация предприятий в офшорных зонах с целью оптимизации налогообложения и ухода от некоторых видов налогов является одним из основных направлений обучения в подобных институтах. В пользу этой версии свидетельствует стратегия, избранная Соглаевым и его партнерами в процессе объединения предприятий новокуйбышевского нефтехимического «куста» в холдинг «САНОРС». Собственником СО С с 28 ноября 2007 г. является кипрский ПЕРДАК ЭНТЕРПРАЙЗЕЗ ЛИМИТЕД, собственником «Нефтехимии» с 30 апреля 2009 г. — также кипрский Toxeyson holdings limited. Вместо того чтобы вытащить из офшоров пребывающие там соответственно с 2007 и 2009 г. СОС и «Нефтехимию», Соглаев предпочел перерегистрировать эти компании в тех же офшорах. С 6 февраля 2012 г. собственностью офшора стала холдинговая компания ООО «УК «САНОРС». 100% долей в ее уставном капитале завладел кипрский САНОРС ХОЛДИНГ ЛИМИТЕД. | | Последним в офшор ушло ННХК. Такая организация вряд ли добавит прозрачности бизнесу, зато может повлечь вывод средств из оборота нефтехимических предприятий в зоны, свободные от налогообложения. Определенное движение в этом направлении уже началось. На 16 мая в арбитраже намечено судебное разбирательство по заявлению STRATEGIC GROUP INVEST LTD (SGIL) к «Нефтехимии». SGIL, a впоследствии его процессуальный правопреемник — STOCKNET INDUSTRIES LTD (SIL) — потребовал взыскать с «Нефтехимии» 117,7 млн р. долга, процентов, пеней и штрафов по трем договорам займа, двум договорам поставки и одному договору купли-продажи, заключенным в 2007-2009 гг. Права требования по указанным договорам SGIL получил от двух других оффшоров — «ПЕОНИ БЛЭК АРКЕТИНГ ЛТД» и «Запанко Лимитед». 12 апреля было заключено мировое соглашение по другому судебному разбирательству между SGIL и «Нефтехимией». Предметом спора являлось требование компании SIGL о взыскании с «Нефтехимии» долга в размере 95,5 млн р. и пени в размере 17 млн р. по агентскому договору от 28 февраля 2008 г. №ПХ-А/02/2008-01. Первоначальными кредиторами «Нефтехимии» по данному договору являлись московское ООО «Промхимия» и чувашское ОАО «Химпром». 13 февраля 2012 г. была произведена замена истца SIGL на тот же SIL. 6 апреля от SIL поступило ходатайство об увеличении размера исковых требований до 122,4 млн р. В результате «Нефтехимия» признала наличие задолженности перед SIL по агентскому договору в полном размере. В случае завершения в пользу SIL судебного разбирательства по первому делу «Нефтехимии» придется выплатить данному оффшору в общей сложности свыше 240 млн р. Следует заметить, что стоимость чистых активов предприятия по состоянию на 30 сентября 2011 г. в очередной раз приняла отрицательное значение и приблизилась к отметке -1,15 млрд р. При таких обстоятельствах возникает опасение, что возврат долга может ухудшить финансовое положение «Нефтехимии». Есть версия, что задолженность «Нефтехимии» перед SIL по семи договорам могла быть сформирована искусственно. Дело в том, что SIL зарегистрирован там же, где и новый собственник ННХК — в г. Роуд Таун на о-ве Тортола. |